in

Как будет считаться подоходный налог форекс компания

Содержание статьи

Какие налоги в Российской Федерации надо платить при сделках на Forex и как?

Налогообложение доходов физического лица происходит в зависимости от компании, с которой заключен договор-оферта.

В ГК Forex Club входит ряд компаний, в рамках которых клиент может осуществлять торговлю на форекс на территории РФ и стран СНГ. Среди них:

Forex Club International Limited не является налоговым агентом и не удерживает налоги с клиентов. По этой причине FOREX CLUB предоставляет возможность трейдерам самостоятельно выплачивать установленный 13% подоходный налог.

В отличие от Forex Club International Limited российская компания ООО «Форекс клуб» является налоговым агентом для физических лиц. Налогообложение юридических лиц по сделкам с финансовыми инструментами срочного рынка регламентируется статьями 301–305 главы 25 Налогового Кодекса РФ. Расчет и выплата налогов юридическими лицами осуществляется самостоятельно.

Пример налогообложения доходов физических лиц от работы на Forex:

Вы в начале года покупаете за рубли 10000 безналичных долларов по курсу 28,50, в конце года продаете ваши 10000 по курсу 29,50. У вас образовалась положительная курсовая разница в размере 10000 рублей. Так вот, Ваш доход от работы на Forex нужно декларировать таким же образом, как бы Вы декларировали эти 10000 рублей.

В соответствии со статьей 210 Налогового кодекса РФ, налоговой базой на доходы физических лиц являются все доходы, полученные как в денежной, так и в натуральной форме. Налогооблагаемая база для доходов, полученных на Forex, возникает лишь с момента перечисления денег на банковский счет трейдера. То есть если доход отображается только в качестве записи в торговом терминале клиента, то базы для налогообложения нет. Обязанность уплаты налога возникает, когда трейдер решает снять со своего торгового счета заработанные деньги. В действующем налоговом законодательстве (в том числе и по причине отсутствия законодательного определения рынка Forex) нет положений, определяющих порядок и особенности исчисления налогов при получении дохода от заключения сделок на разницу курсов валют. Поэтому трейдеры, получающие доход на рынке FOREX, должны руководствоваться общими положениями Налогового кодекса, которые не позволяют при определении размера налоговой базы учитывать потери (убытки) прошлых периодов.

Так как брокер не является налоговым агентом, то при получении дохода от работы на рынке Forex трейдер самостоятельно рассчитывает и выплачивает налог. Лицу, получившему доход, необходимо задекларировать его размер в налоговой декларации и в срок до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (статья 229 Налогового кодекса РФ), подать налоговую декларацию в инспекцию Федеральной налоговой службы по месту жительства. После подачи декларации в срок до 15 июля года, следующего за годом получения дохода, необходимо уплатить налог на доходы по месту жительства.

Подробнее обсудить тему налогообложения вы можете на интернет-форуме FOREX CLUB.

Налогообложение доходов от торговли на Форекс в России и Европе

Те, кто твердо встал на путь трейдинга знает, что доходы от торговли на Форекс, беспрекословно должны также облагаться налогами. Но так ли это и как правильно оформлять в декларации эту деятельность?

Налогообложение доходов в России и Европе от торговли на Форекс. Основные принципы

Налогообложение доходов – серьезная часть бизнеса. О ней лучше знать подробнее. Если Вы собираетесь торговать на бирже, стоит определиться с налогами.

Не важно, какое у Вас гражданство, Российское или СНГ, или даже одной из европейских стран, вы самостоятельно принимаете решение, когда и как платить налоги. Как правило, любые брокеры или Дилинговые компании не являются налоговым звеном никакой страны. А значит, сами они никому не сообщают о ваших доходах, о налогах соответственно тоже.

Если Вы решили связать свой основной доход с Форекс, Вам следует знать, что речь при торговле на бирже идет об оплате подоходного налога. Кстати, в Европе этот доход значительно выше, чем в России. У нас подоходный налог составляет 13%. В любом случае, вся информация о налогах есть на портале налоговых органов той страны, в которой Вы живете.

На какую сумму накладывается налог от торговли на Форекс?

Рассмотрим самую распространенную схему сотрудничества с зарубежными компаниями, (брокерами или дилинговыми центрами). Например, если Вы переправили 10000 долларов брокеру, а затем решили часть суммы вернуть. Если Вы вывели 5000 долларов, они налогом облагаться не будут. Поскольку это не доход, а возврат собственных средств. Налогом будет облагаться только та часть выведенных Вами денег, которая превышает ранее внесенную.

Естественно, это весьма условна схема работы и описывает весь процесс в общих чертах. В любой стране есть свои особенности системы налогообложения. Но в целом принцип работы понятен.

ТОП 3 ЛУЧШИХ БРОКЕРОВ БИНАРНЫХ ОПЦИОНОВ

— УВЕЛИЧИМ ВАШ ДЕПОЗИТ В 2 РАЗА: ДЕПОЗИТ х 2 РАЗА — ДАРИМ БЕСПЛАТНЫЕ ОПЦИОНЫ НОВЫМ ТРЕЙДЕРАМ: 50 000 НА ДЕМО СЧЕТ — 1 БЕЗРИСКОВАЯ СДЕЛКА В ПОДАРОК: НАЧАТЬ ТОРГОВЛЮ С $10

Видео: Налоги распространяемые на доходы от торговли по России на Форекс

Форекс в России и налогообложение

В России, рынок Форекс не так давно вышел за пределы крупных корпораций. Поэтому и законодательная база, относящаяся к финансовым отношениям, еще не до конца сформирована. Как такового закона нет, соответствующий акт еще только готовится к выпуску. Регулировать все виды по коммерческой деятельности конечно нужно, но не все к сожалению пока к этому готовы.

Торговать на валютных рынках сегодня россиянам предлагают банки, брокерские фирмы. Причем не только российские, но и европейские. Естественно, деятельность всех подобных организаций должна кем-то регулироваться.

То есть должен быть какой-то надзорный орган, который бы следил за легальностью и законностью всех сделок. Это, например, такие некоммерческие организации, как КРОУФР и ЦРФИН.

Платить налоги, нужно с легальных доходов. То есть, для того чтобы сохранить честно заработанное, нужно убедиться в том, что доход легальный.

Легальность доходов от Форекс — трейдинга

Доходов в сети сегодня множество. Биржа – место где можно приумножить то, что есть. Но важно еще и сохранять. Иначе, какой же это доход. А еще, важно правильно выбрать брокера. Хороший брокер никогда не присвоит себе Ваши деньги.

Но где такого честного брокера отыскать? На форумах много написано о том, как брокеры не выплачивают положенные деньги, якобы ссылаясь на нарушенные правила работы, торговли. А главное, ведут себя подозрительно странно, когда речь заходит о выплатах.

Выяснять как можно больше подробностей о брокере – ваша первостепенная задача. Даже если вы собираетесь начинать с малых сумм депозитов, все равно рисковать не стоит. Узнать о надежных брокерах можно на форумах, у коллег, в также друзей и знакомых. Но не очень-то полагайтесь на социальные сети, там можно найти не самую достоверную информацию.

А еще важно самому играть по правилам. Ведь если будете мухлевать вы, рано или поздно кто-нибудь захочет обмануть и Вас.

ЛУЧШИЕ ФОРЕКС БРОКЕРЫ, ПО ДАННЫМ РОССИЙСКОГО РЕЙТИНГА ЗА 2018 ГОД:

А ТАКЖЕ, ЛУЧШИЕ БРОКЕРЫ БИНАРНЫХ ОПЦИОНОВ:

Легализация доходов получаемых от торговли на Форексе

Легализация дохода – вопрос, которым должны бы озадачиться все. Но к чему такие сложности, спросите Вы? Ведь сегодня можно легко вывести деньги за границу, использовать электронные кошельки. Да и вообще способов масса. Так можно скрыть от государства сам факт заработка. Но это нарушение налогового законодательства.

Одно дело, если Вы зарабатываете несколько тысяч $-ов в месяц. И совсем другое, если в ваших планах доходы куда большие. Если на вашем счету будут регулярно появляться суммы с пятью-шестью нолями, это непременно вызовет вопросы налоговой службы. И даже в западных банках или при покупке движимого имущества или недвижимости у Вас обязательно спросят, откуда деньги. Это будет тем более вызывать подозрения, если у Вас нету официального дохода, и Вы вообще не платите налоги. Справка о доходах – важный документ в таких сделках.

Как и когда следует подавать декларацию о доходах в налоговую?

По статье 229 Налогового кодекса PФ, любой человек, получивший доходы, которые подлежат уплате с них налогов, должен подать декларацию, дo 30.04, следующего непосредственно за отчетным годом. Подаются документы в налоговые органы, строго по месту жительства. Уплата самих налогов должна произойти до середины июля того же года. А еще можно с этим вопросом обратиться к брокеру, с которым Вы работаете.

Рынок Forex. Открытие счетов и налогообложение

13% — платить или не платить? Налоги с Форекс в России

Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?

Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на Форекс в России.

Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория

В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и ПАММ-счетов не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ). Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ). После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

С какой прибыли нужно платить налог?

Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей. В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут. Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть 😉

Платим налог на Форекс вместе

Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на Форекс в России.

Оплата налога форекс-брокером

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет!

В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

Оплата налога трейдером самостоятельно

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

  • Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
  • У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
  • Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.

Здесь тоже не все так просто, как кажется. Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс. В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

Оплата налога на Форекс через ИП

Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.

Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности. Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению. Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении. По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет. Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог?

Большинство трейдеров даже не задумывается ни о каких налогах, полагая, что если «не светиться», то никто никогда ничего не узнает. На самом деле, узнают, и очень просто.

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Что будет, если не платить налог на Форекс?

Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.

Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги.

Нужно ли платить Форекс налоги?

Приветствуем трейдеров и инвесторов! Сегодняшняя статья будет посвящена тем трейдерам, которые уверенно зарабатывают на валютном рынке и заинтересовались вопросом, как платить налоги с Форекса. Сразу отметим, что если вы только начинающий трейдер и не имеете стабильного дохода с Форекс, то о налогах пока можете не беспокоиться. А вот если размер вашего депозита составляет несколько тысяч долларов, и вы регулярно выводите прибыль на банковскую карту, то рано или поздно вами может заинтересоваться налоговая служба, поэтому нужно быть готовым к этому и знать все тонкости российского налогового законодательства. С другой стороны, российские брокеры могут автоматически удерживать с вас Форекс налоги при выводе средств. Но это касается только тех брокеров, которые имеют лицензию Центробанка РФ. Однако таких брокеров пока что еще слишком мало, большинство брокерских компаний зарегистрировано в оффшорах, поэтому вся ответственность по уплате Форекс налогов лежит полностью на вас. Сегодня вы узнаете, в каких случаях необходимо платить налоги на Форексе, какие документы нужно предоставить в ФНС и в какой срок, как рассчитывается налогооблагаемая база, какой сейчас размер налоговой ставки для участников валютного рынка, нужно ли регистрировать ИП для торговли на Форекс, и какое наказание предусматривается законом РФ в случае неуплаты налогов.

Кто должен платить Форекс налоги – брокер или трейдер?

В связи с вступлением в силу с 2016 года нового закона РФ о Форекс-дилерах российские брокеры, имеющие лицензию Банка России, являются налоговыми агентами для физических лиц, поэтому расчет и уплату налогов осуществляют без вашего участия при выводе прибыли. Но таких брокеров пока немного. На момент написания статьи лицензию ЦБ РФ получили следующие Форекс дилеры:

  • ООО «Альпари Форекс»;
  • ООО «ПСБ Форекс»;
  • ООО «ВТБ 24 Форекс»;
  • ООО «Трастфорекс»;
  • ООО «Телетрейд Групп»;
  • ООО «Фикс Трейд»;
  • ООО «ФИНАМ ФОРЕКС»;
  • ООО «Форекс Клуб».

Однако здесь есть ряд тонкостей, которые следует учитывать при оплате налога на прибыль Форекс. Так, если у вас открыт счет у ООО «Альпари Форекс», то о налогах можно не беспокоиться, за вас все сделает брокер. А вот если ваш счет открыт у компании Alpari Limited , которая зарегистрирована в Сент-Винсент и Гренадинах, она не является налоговым агентом, и вся ответственность по оплате налогов лежит на вас.

Размер налоговой ставки для Форекс трейдеров

Еще не так давно рынок Форекс причисляли к биржевой торговле, и ставка налогообложения составляла 35%. Но затем было принято решение, что прибыль трейдера, полученная в результате валютных спекуляций на Форекс, подлежит налогообложению на общих основаниях, то есть 13% (это следует из письма Министерства финансов РФ от 04.02.2009 г. N 03-04-05-01/41). Это также касается инвесторов и управляющих ПАММ-счетами.

Определение налогооблагаемой базы

Налогооблагаемой базой считается прибыль, полученная в результате торговых операций на Форекс за вычетом вложенных средств. При этом обязанность по оплате налогов появляется в момент перечисления средств на банковский счет. Пусть даже у вас на счете будет миллион долларов, пока вы их не выведете на банковский счет, налоги платить не нужно. Например, вы внесли на счет 1 000$, по итогам года ваш счет увеличился до 1 800$, и вы решили вывести прибыль. Таким образом, вам нужно будет уплатить налог в следующем размере: (1 800 – 1 000) × 13% = 104$. На момент подачи декларации сумма налога в размере 104$ переводится в рубли по действующему курсу. Если в течение года вы получили убыток или не торговали вообще и решили вывести свои средства, то налоги платить не нужно.

Процедура подачи декларации в ФНС

Предоставление налоговой декларации в ФНС осуществляется по форме 3-НДФЛ в срок до 30 апреля следующего года за прошедшим отчетным периодом. То есть если вы вывели прибыль в январе 2017 года, то декларацию нужно подавать не позднее 30 апреля 2018 года. Оплатить налог нужно будет до 15 июля по реквизитам, указанным в извещении от местного налогового органа. Однако вам придется столкнуться со стеной непонимания и бюрократией в налоговых органах, так как Форекс до сих пор для многих является экзотикой. Возможно, что вам не раз придется переписать налоговую декларацию, прежде чем ее примут у вас в ФНС. Если вы напишите в графе «Источник дохода» – Форекс, вас могут не понять. Лучше всего, прибыль, полученную в результате торгов на Форекс, задекларировать как «Доход от купли-продажи валюты» или просто указать как «Прочие доходы». В любом случае вам нужно будет проконсультироваться со специалистом ФНС по заполнению декларации о доходах.

Но это еще не все. Вам нужно также подтвердить полученный вами доход, что он взят не с потолка. Для этого вам лучше открыть отдельный банковский счет, чтобы не смешивать его с другими денежными поступлениями. Кроме того, в конце года необходимо запросить у брокера отчет о совершенных торговых операциях. Этот отчет с синими печатями должен быть вам отправлен на почту. Если брокер оффшорный и не предоставляет никакой документации, то можно ограничиться справкой из банка о движении средств на вашем счете, а в графе декларации указать «Прочие доходы», не вдаваясь в подробности об источнике ваших доходов.

Оформление ИП и Форекс налоги

При оформлении ИП можно существенно сократить оплату налогов с 13% до 6%. Но придется каждый год делать отчисления в Пенсионный фонд – 23 400 рублей и в ФФОМС – 4 590 рублей (информация актуальна на 2017 год). Даже если вы ничего не заработаете в этом году, вам все равно придется делать эти отчисления. При превышении дохода больше 300 тысяч рублей, необходимо оплатить дополнительно 1% от суммы, превышающей 300 тысяч рублей. С другой стороны, эти деньги идут в счет будущей пенсии, что хоть как-то оправдывает эти немалые вложения. Кроме того, можно уменьшать налогооблагаемую базу и вообще не платить налоги, приобретая различную технику, необходимую для торговли на Форекс, например, мощный компьютер или ноутбук. При регистрации ИП нужно грамотно подойти к выбору кода ОКВЭД (вид деятельности). Оптимальным вариантом является код 65.23.1 – «Капиталовложения в ценные бумаги» или код 65.23.4 – «Заключение опционов, свопов и других биржевых сделок». Но для торговли на Форекс вовсе необязательно регистрировать ИП, делается это исключительно по желанию, возможно, кому-то так будет удобней отчитываться перед ФНС.

Смотрите также, какие брокеры для скальпинга самые лучшие.

Нужно ли платить налог Форекс?

Многие трейдеры думают, что если они торгуют на Форекс через брокеров зарубежной юрисдикции, то платить налоги не нужно. Однако это большое заблуждение. В соответствии со ст. 208 НК РФ все физические лица, включая трейдеров, обязаны уплачивать налоги со всех доходов, при этом абсолютно не важно были они получены в России или за ее пределами. Но и здесь есть небольшая хитрость, которую могут использовать успешные трейдеры, любящие путешествовать по миру. Дело в том, что согласно п. 2 ст. 207 НК РФ налоговыми резидентами являются только те лица, которые находятся на территории России не менее 183 дней в течение года за исключением краткосрочного выезда (менее 6 месяцев) за пределы РФ. Поэтому, если вы много путешествуете, и совокупное время вашего нахождения в России не превышает 183 дней в году, то вы освобождаетесь от оплаты налогов, полученных за пределами страны. Но если вы имеете статус нерезидента РФ, то вам придется платить повышенный налог в размере 30% от доходов, полученных в России. Также следует учитывать налоговое законодательство в тех странах, в которых вы будете находиться во время путешествия.

Другим способом не платить налоги на Форекс является выпуск пластиковой карты в зарубежном банке, например, Payoneer. Сейчас многие зарубежные брокеры предоставляют своим клиентам услугу по выпуску дебетовой карты, на которую можно выводить заработанную прибыль и обналичивать ее в банкоматах по всему миру. Однако необходимо учитывать, что размер комиссий за снятие средств может быть достаточно большим.

Ответственность за неуплату налогов

Большинство трейдеров не задумывается об уплате налогов на прибыль Форекс. Многие специалисты ФНС даже не знают, что такое Форекс, так откуда они вообще узнают о доходах, полученных в результате спекуляций на валютном рынке. Однако им этого знать вовсе необязательно. Пока вы только начинаете осваивать валютный трейдинг и выводите небольшие суммы, никто вами не будет интересоваться. Но как только вы начнете скидывать на карту крупные суммы денег, налоговые органы сразу возьмут вас на контроль. В соответствии с законом «О противодействии отмыванию доходов» у каждого банка установлен лимит на поступление денежных средств на карту или банковский счет, при превышении которого банк вправе заблокировать ваши средства до выяснения причин и отправить запрос в органы ФНС. Если выяснится, что вы длительное время уклонялись от уплаты налогов, то вам грозят крупные штрафы, а также уголовное наказание – лишение свободы до 3 лет. Поэтому стоит задуматься, стоит ли уклоняться от уплаты налогов или своевременно платить Форекс налоги и спать спокойно!

Форекс и налоги: что должен знать трейдер в России

Предлагаю затронуть важную, но не особо приятную тему: налоги. Должен ли трейдер отдавать часть своих кровных? Почему, сколько и что сказано об этом в законодательстве РФ? Можно ли избежать либо минимизировать финансовые отчисления в госбюджет? Поехали.

Форекс и налоги

Согласно статье 208 НК РФ, все граждане России, в том числе и те, кто занимается торговлей на Форекс, обязаны платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Даже если вы получили прибыль, например, в офшорной форекс-компании, но обналичиваете ее через банки, находящиеся в российской юрисдикции, то вы, будучи налоговым агентом РФ, обязаны заплатить налог.

Впрочем, с трейдингом все не так просто. Правовое регулирование деятельности на рынке Форекс в России еще заработало в полную силу, найти информацию по налогообложению доходов, полученных от трейдерской деятельности, не так просто и, как следствие, возникает масса неурядиц. К примеру: что принимать за базу налогообложения — сумму всех сделок, закрытых в плюс, или сумму прибыли с учетом потерь?

Здесь на помощь приходит статья 223 НК РФ, в которой говориться, что доходом считается та сумма, которую вы вывели на свой счет. Это значит, что трейдеры платят налог от дохода, который выводят на свой счет, а не только от профитных сделок.

При этом из выводимой суммы следует отнять те деньги, которые вы положили себе на депозит. Рассмотрим пример: вы положили на торговый счет $1000. Эти деньги использовались в валютных операциях, были и проигрыши и прибыльные сделки, и в итоге через год на вашем счете стало 2500$. Считаем НДФЛ:

(2500-1000)х0.13 = 195,

где 0.13 — это процент НДФЛ (согласно российскому налоговому законодательству, с дохода физических лиц удерживается 13%). 1000 — ваши личные средства, внесенные на депозит. 2500 — сумма на торговом счете на конец налогового периода. Итак, трейдер из нашего примера должен заплатить в государственную казну $195.

Как выглядит уплата налогов Форекс на практике?

Мало просто вычесть деньги из своего дохода, нужно еще позаботиться о правильной оплате и подачи декларации. Обо всем по порядку:

Начать следует с ведения собственной бухгалтерии. Заведите таблицу, в которой вы будете фиксировать, сколько денег было положено на торговый счет и каков размер дохода со сделок.

Доход физических лиц считается за год, то есть от разницы между суммой, которую вы положили на торговый счет, и суммой на конец текущего года. Налоги взимаются только с дохода. Если трейдер закончил год в убыток, платить ничего не нужно.

Оплатить можно в любой банковской кассе, предварительно узнав реквизиты для платежа в Налоговой службе по месту своей регистрации или на их сайте.

Плата осуществляется в рублях. Если доход был в долларах или любой другой иностранной валюте, итоговая сумма считается по курсу Центрального банка России на момент оплаты. Обязательно сохраняйте квитанции.

После оплаты нужно отправить запрос своему брокеру с просьбой предоставить отчет по всем совершенным сделкам за год, так как должно быть официальное подтверждение вашей декларации. Кстати, отчет в электронном виде не подойдет, нужна «мокрая» печать, поэтому придется делать запрос на отправку документа по почте.

Далее нужно заполнить саму декларацию по форме 3-НДФЛ. Бланки продаются в канцелярских или бухгалтерских магазинах, обычно такие есть при каждом отделении налоговой. Но можно скачать образец в интернете и даже отправить декларацию в электронном виде. Более подробно узнать об электронных отчетностях и скачать образцы для заполнения можно здесь. Если у вас нет опыта заполнения деклараций, лучше все же сходить в налоговую. Скорее всего, там вам помогут, если, конечно, попадется приветливый инспектор 🙂

Кстати, опытные люди советуют не упоминать в налоговой декларации Форекс, а ограничиться формулировкой “прочие доходы”.

Подать декларацию нужно до 30 апреля следующего года. То есть, если считать доход за 2016 год, декларацию нужно подать до 30 апреля 2017, а оплатить — до 15 июля 2107 года. Если затяните до последнего, будьте готовы простоять в очередях. Кстати, отправить отчет можно и по почте заказным письмом. Тогда датой подачи декларации считается день отправки письма. Но будьте осторожны, письма иногда отправляются не сразу, поэтому на последний день не откладывайте.

Вместе с декларацией следует отправить оригинал отчета, предоставленного вашим брокером.

Если вы просрочили сдачу декларации, придется дополнительно оплатить штраф в размере 5% от удержанной суммы налога за каждый просроченный месяц.

Все это сложно и пугает. Но есть способы, причем легальные, как можно оптимизировать уплату налогов от торговли на Форекс в пользу трейдера.

5 законных способов не платить НДФЛ от дохода на Форекс

Оформитесь как индивидуальный предприниматель (ИП). ИП-шники платят не 13%, а 6% НДФЛ — это плюс. Еще один плюс (пусть и не самый законный, но придраться не к чему) — можно списывать некоторую часть прибыли, а то и всю, на расходы. Только это нужно будет подтвердить документально: например, столько-то потрачено на электроэнергию (приложить квитанции), программное обеспечение (чек) и т.д. Минус метода в том, что помимо этих 6% придется ежегодно платить 22 тысячи рублей сверху в пенсионный фонд, притом не имеет значения, был год доходным или нет. Хотя эти 22 тысячи в год в будущем будут начислены на вашу пенсию, может это немного вас утешит.

Есть способ для авантюристов — путешествовать. Трейдинг практически идеальный способ заработка для этого. Вам не обязательно сидеть на одном месте, торговать можно из любой точки Земного шара, лишь бы был интернет. В Налоговом кодексе РФ есть статья 27, посвященная налогоплательщикам и определяющая, кто признается налогоплательщиками Российской Федерации. В пункте 2 читаем, что с тех граждан России, которые находятся на Родине меньше 183 дней в году, налоги не взимаются. Исключение учеба, лечение или некоторые командировки. Если вы путешествуете как турист и официально считаетесь нерезидентом РФ, налоговая не придерется к вашим доходам.

Еще один способ законно обойти уплату налогов — не выводить прибыль на счета, которые зарегистрированы на вас. К примеру, у сервиса WebMoney есть так называемый аттестат псевдонима. Вы можете зарегистрировать электронный кошелек в этой системе без указания данных о себе и использовать его для оплаты покупок через интернет. Но это вариант не самый удобный — анонимный аттестат имеет массу ограничений, к примеру, максимальная сумма, которая может находится на кошельке — 45 000 рублей, а месячный лимит по средствам — 90 тысяч. Но если ваши доходы с валютного рынка не превышают эти суммы и вы готовы потрать все деньги на покупки через интернет, то этот вариант вполне приемлем.

Еще один вариант для путешественников. Можно оформить банковскую карту другой страны и выводить свои профиты на нее. За границей можно спокойно ею пользоваться, но вот в России скорей всего будет сниматься большой процент.

И последнее — это управляемый депозит. Идете в любой банк, открываете депозитный счет с возможностью управления. Далее кладете на него определенную сумму и в начале года переводите ее на свой торговый счет. Совершаете операции, а в конце года возвращаете начальную сумму депозита + прибыль туда, откуда взяли — на свой банковский счет. Если сумма вашей прибыли меньше ставки по рефинансированию, налог начисляться не будет. Если больше — налогом в 13% облагается только та сумма, которая превысила ставку по рефинансированию. Например, в начале года вы положили на управляемый депозит 100 000 рублей. Перевели их на торговый счет и в конце года вернули деньги вместе с прибылью, к примеру, 150 тысяч. Будем считать, что ставка банка 10%. Получаем: 10% от изначальной суммы 100 000 это 10 тысяч. По закону, эти 10 тысяч не облагаются налогами. 13% с оставшихся 40 тысяч удерживаются банком автоматически. Этот способ скорее всего не избавит вас от налогов совсем, зато поможет их уменьшить и избежать бумажной волокиты.

И напоследок. Если ваши доходы от валютной торговли не превышают размера средней зарплаты по России, вам еще рано думать о налогах. Лучше подумайте, как усовершенствовать свою торговую систему и перестать сливать депозит. Изучайте рынок, идите к своим вершинам постепенно, а уж потом, когда трейдинг станет для вас единственным источником дохода (притом приличного дохода!), отдавайте должное стране.

Ваше мнение о статье

0 points
Upvote Downvote

Total votes: 0

Upvotes: 0

Upvotes percentage: 0.000000%

Downvotes: 0

Downvotes percentage: 0.000000%

Добавить комментарий

Forex как правильно

Форекс клуб курс акции алибаба газпром